Проблема в договоре: Отсутствие реальной проверки контрагента перед сделкой; формальная проверка ИНН и статуса директора не выявляет риски.
Чем грозит: Налоговая может признать контрагента однодневкой, доначислить НДС, принятый к вычету, и обвинить в отсутствии должной осмотрительности; возможны судебные разбирательства.
Минимальная формулировка или логика условия: Недостаточно проверять только действующий статус компании; необходимо анализировать арбитражные дела, бухгалтерскую отчетность, связанных лиц, адрес массовой регистрации и долги по налогам.
Что проверить в своих шаблонах: Включить в чек-лист проверки контрагента обязательные шаги: поиск по kad.arbitr.ru, анализ отчетности через ФНС или Контур.Фокус, проверку связанных лиц и адреса регистрации, а также наличие в списках должников ФНС.
Пересказ подготовлен ИИ. Возможны неточности, сверься с оригиналом. Оригинал
Договорная защита
Такие материалы каждый день: лента «Договорная защита» в приложении
Только по делу, без лишнего. Новое появляется само.