Проверка контрагента: ритуал вместо реальной проверки
О чём простыми словами: Ритуал проверки контрагента перед сделкой часто формален: менеджер лишь проверяет, что компания действующая, и считает это достаточным. Реальная проверка должна быть глубже и включать анализ арбитражных дел, бухгалтерской отчётности, связанных лиц, адреса массовой регистрации и долгов по налогам.
Кого касается: Компаний и предпринимателей, которые заключают договоры с новыми контрагентами и принимают к вычету их счета-фактуры.
Цена ошибки: Если контрагент окажется однодневкой, налоговая может доначислить НДС, который уже был уплачен, и привлечь к ответственности за отсутствие должной осмотрительности. Суды в таких спорах часто встают на сторону налоговой, указывая, что компания должна была знать о рисках.
Минимальный набор документов и действий: Проверка арбитражных дел на Kad.arbitr.ru, анализ бухгалтерской отчётности через открытые сервисы, проверка связанных лиц и адреса массовой регистрации, а также проверка долгов по налогам через списки ФНС.
Когда нужен юрист: Если обнаружены признаки недобросовестности (например, множество исков, несоответствие выручки сумме контракта, массовый адрес регистрации) или если налоговая уже предъявила претензии.
Пересказ подготовлен ИИ. Возможны неточности, сверься с оригиналом. Оригинал
Юрминимум для малого бизнеса
Такие материалы каждый день: лента «Юрминимум для малого бизнеса» в приложении
Только по делу, без лишнего. Новое появляется само.