Проверка контрагента: ритуал вместо реальной проверки
О чём простыми словами: Ритуал проверки контрагента перед сделкой часто формален: менеджер лишь проверяет, что компания действующая, и считает это достаточным. Реальная проверка должна быть глубже и включать анализ арбитражных дел, бухгалтерской отчётности, связанных лиц, адреса массовой регистрации и долгов по налогам.
Кого касается: Компаний и предпринимателей, которые заключают договоры с новыми контрагентами и принимают к вычету их счета-фактуры.
Цена ошибки: Если контрагент окажется однодневкой, налоговая может доначислить НДС, который уже был уплачен, и привлечь к ответственности за отсутствие должной осмотрительности. Суды в таких спорах часто встают на сторону налоговой, указывая, что компания должна была знать о рисках.
Минимальный набор документов и действий: Проверка арбитражных дел на Kad.arbitr.ru, анализ бухгалтерской отчётности через открытые сервисы, проверка связанных лиц и адреса массовой регистрации, а также проверка долгов по налогам через списки ФНС.
Когда нужен юрист: Если обнаружены признаки недобросовестности (например, множество исков, несоответствие выручки сумме контракта, массовый адрес регистрации) или если налоговая уже предъявила претензии.
Summary prepared by AI. It may be inaccurate, check the original. Original
Юрминимум для малого бизнеса
Posts like this every day: the “Юрминимум для малого бизнеса” feed in the app
Only what matters, nothing extra. New items arrive on their own.